Vurgular
KYB, kuruluş doğrulamasından ekonomik doğrulamaya evriliyor. Ortaya çıkan zorluk sadece bir şirketin hukuken var olup olmadığını teyit etmek değil, sahiplik, nakit akışı, müşteriler, ödemeler ve hesaplar gibi işletme sinyallerinin sunulan iş modeliyle tutarlı kalıp kalmadığını belirlemek.
Doğrulama artık dönemsel değil sürekli hale geliyor. Şirketler daha hızlı değişiyor ve finansal ilişkiler giderek dijitalleşiyor; bu nedenle onboarding kontrolleri hızla eskiyebiliyor ve maddi değişikliklerin sürekli izlenmesi önem kazanıyor.
Stratejik fırsat, KYB'yi kendisinin finansal altyapının bir parçası haline getirmek. Sürekli işletme doğrulaması, zamanla kredi limitleri, işlem eşikleri, pazar yeri erişimi ve B2B ağlarında para daha hızlı hareket ederken risk kararlarına dair diğer unsurları bilgilendirebilir.
Know your business yani KYB alanındaki bir sonraki cephe, şaşırtıcı biçimde bir işletmenin var olup olmadığını bilmekle pek ilgili olmayabilir. Bunun yerine yönetişim ve operasyonel avantaj, Firm A'nın Firm B, C veya D ile son etkileşiminden bu yana işletmenin nasıl değiştiğine kayıyor.
Federal savcılık, 9 Eylül Çarşamba günü Kaliforniya Orta Bölgesi ABD Savcılığı tarafından duyuruldu. Vergi uyum start-up'ı ComplYant'taki bir yöneticiyi ilgilendiren dava, KYB meselesine zamanında bir bakış sunuyor. Federal savcılar, platformun eski CEO'sunu menkul kıymet dolandırıcılığı, tel dolandırıcılığı, banka dolandırıcılığı ve kara para aklama ile suçladı. İddialara göre yatırımcılardan en az 13,3 milyon dolar toplarken şirket geliri, müşteriler, abonelikler ve nakit rezervleri gibi konularda maddi olarak yanlış beyanlarda bulunuldu.
İddianame iddialara dayanıyor ve CEO masumiyet karinesine sahip olsa da dava, dışarıdan bir özel şirketin aslında ne olduğunu anlamak için kullanılan neredeyse her sinyalin yanlış beyan edilebileceği için dikkat çekiyor.
B2B Finans Hızlandıkça KYB Darboğaz Haline Geliyor
Geleneksel KYB'nin önemli bir işlevi var. Finansal kurumlar ve platformlar bir varlığın var olduğunu tespit etmeli, gerçek fayda sahiplerini belirlemeli ve kimlerin kontrol ettiğini anlamalı. Ancak hukuki kimlik ve ekonomik kimlik aynı şey değil.
Sonuçta KYB altyapısı tarihsel olarak statik bir soruyu yanıtlamak üzere tasarlandı: Bu meşru bir işletme varlığı mı? Bugün ise finansal kurumlar daha dinamik bir soruyu yanıtlayabilen altyapıya ihtiyaç duyuyor: Bugün sunulan işletme, işletme verilerinin tarif ettiği işletmeyle tutarlı mı kalıyor?
Modern bir şirketin operasyonel ayak izi şirket sicilleri, banka hesapları, ödeme işlemcileri, bordro sistemleri, faturalar, vergi kayıtları, tedarikçiler, müşteriler, abonelikler ve yan kuruluşlar arasında uzanabilir. Hiçbir tek veri seti muhtemelen tüm işletmeyi tanımlamaz. Zorluk uzlaştırma.
Bir varlık doğrulama sistemi bir şirketin kurulduğunu tespit edebilir, sahiplerini belirleyebilir ve kayıtlı adresini doğrulayabilir. Bir ekonomik doğrulama sistemi ise izinli verileri kullanarak o varlık çevresindeki finansal ayak izinin finansal ilişkinin kurulduğu profil ile tutarlı kalıp kalmadığını değerlendirebilir.
İşletmeler karmaşıktır. Gelir mevsimseldir, müşteriler değişir, şirketler yön değiştirir ve banka ilişkileri değişir. Bu nedenle hızla büyüyen işletmeler bir çeyrekten diğerine radikal şekilde farklı görünebilir.
Dijital ve Küresel Ticaret Ortamında İşletme Doğrulamasının Yarılanma Süresi Var
Geleneksel onboarding modeli doğrulamayı bir olay olarak ele alır. Ancak o andan itibaren işletmelerin yeni banka hesapları açması, yan kuruluş eklemesi, yeni pazarlara girmesi, yöneticileri değiştirmesi, büyük müşterileri kaybetmesi, personel alması, tedarikçileri değiştirmesi veya ödeme alma ve gönderme biçimini değiştirmesi neredeyse garanti.
Bu ortamda doğrulamanın bir yarılanma süresine benzer bir özelliği var: Kurum orijinal onboarding olayından uzaklaştıkça, bugünkü işletmenin orijinal profilden farklı olma olasılığı artıyor. Bu yüzden sürekli KYB, sadece daha fazla KYB'den potansiyel olarak daha önemli.
Bankalar diğer bağlamlarda bu ilkeyi zaten anlıyor. İşlem izleme, ilk kontrolleri geçen her gelecek işlemin aynı muameleyi hak edeceğini varsaymaz. Siber güvenlik sistemleri de giriş sırasında kullanıcıları doğrular ve sonrasında davranışı değerlendirmeyi sürdürür.
PYMNTS Intelligence ve Plaid raporu “Erken Tespit: En İyi Performans Gösteren Firmalar Dolandırıcılığı Başlamadan Önce Neden Odaklanıyor”, ABD'deki orta ölçekli şirketlerdeki 60 ödeme yöneticisinin katılımıyla yapılan bir ankete dayanıyor. Katılımcıların yüzde 57'si dolandırıcılığı veya netleşmeme durumunu genellikle mutabakat sonrası tespit ettiklerini, yani alacak hesapları üzerindeki finansal zararın çoğu zaman zaten oluştuğunu söyledi.
İşletme doğrulamasının bir sonraki nesli, bir şirketin var olup olmadığına tekrar tekrar sormaktan çok, ismin arkasındaki ekonomik varlığın güncel, kanıta dayalı bir anlayışını sürdürmekle ilgili olabilir. Çünkü para hareket etmesi kolaylaştıkça, kıt kaynak giderek paranın tam olarak kime taşındığına duyulan güven olabilir.
